TFSA — три простые буквы, которые открывают удивительный мир налоговой свободы в стране, где каждый цент под контролем. Tax-Free Savings Account, или Налоговый свободный сберегательный счёт, — это не просто «счёт для накоплений». Это инструмент, который позволяет сохранить, приумножить и вывести деньги — без налога. Совсем. И если вы не пользуетесь им в полную силу, то, возможно, просто дарите свои деньги государству.

Что такое TFSA и почему это важно

TFSA был запущен в 2009 году как попытка правительства простимулировать сбережения населения. Его главное преимущество — доходы, полученные внутри счета (инвестиции, проценты, прирост капитала) — не облагаются налогом. Более того, вывод денег с TFSA также не облагается налогом, в отличие от RRSP, где вы платите налог при снятии средств.

То есть, если вы вложили $10,000, заработали на инвестициях ещё $5,000 и решили вывести все $15,000 — вы не отдадите налоговой ни копейки. В этом смысле TFSA — почти как швейцарский банковский сейф, только легальный и канадский.

Кто может открыть TFSA и как это сделать

Здесь всё просто, но не совсем. Открыть TFSA может любой резидент Канады старше 18 лет, у кого есть действующий SIN (Social Insurance Number). Важно понимать: иностранцы, временные рабочие или студенты без статуса налогового резидента — не имеют права открывать TFSA.

Подать можно через любой банк, кредитный союз, онлайн-брокера или финансового консультанта. Не обязательно идти в отделение — большинство онлайн-платформ (например, Wealthsimple, Questrade, Tangerine) позволяют открыть TFSA за 15 минут.

При открытии счёта вам нужно будет указать, что вы хотите открыть именно TFSA, а не RRSP, HISA или обычный сберегательный счёт. Банки не всегда объясняют разницу — это ваша ответственность знать, что вы выбираете.

Лимиты, которые имеют значение

TFSA — не бездонная бочка. У него есть годовые лимиты, которые устанавливаются федеральным правительством. С 2024 года годовой лимит составляет $7,000. Но если вы не использовали лимит в предыдущие годы — он накапливается.

💡 Пример: Если вы приехали в Канаду в 2020 году и стали налоговым резидентом, и никогда не вносили деньги в TFSA, то к 2024 году ваш общий лимит — $29,500 ($6,000 за 2020–2022 + $6,500 за 2023 + $7,000 за 2024).

Узнать свой персональный лимит можно через CRA (личный кабинет My CRA Account).

TFSA — это не просто «счёт»

Одна из самых распространённых ошибок — думать, что TFSA — это что-то вроде высокодоходного сберегательного счёта. Нет. TFSA — это обёртка, в которую вы можете вложить что угодно:

• GIC (гарантированные инвестиционные сертификаты)
• ETF и акции
• Облигации
• Криптовалюты (через специальные платформы)
• Наличные (HISA)

Именно выбор того, что внутри TFSA, определяет, сколько вы заработаете. Если вы держите там просто деньги — вы, скорее всего, проигрываете инфляции.

Что происходит, если вы нарушили правила?

TFSA — система с доверием, но и с последствиями. Если вы внесли больше, чем положено, то будьте готовы: налог 1% в месяц на превышенную сумму. Даже если вы просто не разобрались — CRA взыщет деньги без пощады.

Также нельзя играть на бирже слишком активно внутри TFSA. Если CRA посчитает, что вы используете счёт как бизнес по торговле ценными бумагами, вас могут оштрафовать и обложить налогом. Здесь уже действует правило: если похоже на бизнес — значит, это бизнес.

Можно ли снимать деньги и вносить снова?

Да, и это фишка, которую часто упускают. Снятые деньги не «сгорают», вы можете вернуть их, но только со следующего календарного года.

💡 Пример: Вы сняли $5,000 в апреле 2024 года. Вернуть эту сумму на TFSA вы можете только с 1 января 2025 года, иначе это будет считаться превышением лимита.

Сколько можно заработать?

Допустим, вы инвестируете $7,000 ежегодно в индексный фонд с ожидаемой доходностью 6%. Через 20 лет у вас будет почти $275,000 — и всё это без налога. На обычном счете — вы бы потеряли 20–30% прибыли в виде налогов.

TFSA — это долгосрочная игра. И чем раньше вы начнёте, тем сильнее эффект сложных процентов.

Почему TFSA — это ещё и социальный феномен

TFSA — один из немногих инструментов, который одинаково полезен бедным и богатым. Для людей с низким доходом — это способ сберечь деньги без риска потерять льготы (в отличие от RRSP, который влияет на eligibility к пособиям). Для зарабатывающих — это налоговый приют.

Но парадокс в том, что многие иммигранты, молодёжь и даже пожилые люди просто не знают, как использовать TFSA. Финансовая грамотность — всё ещё элитарный навык, хотя речь идёт о базовых возможностях.

Заключение

TFSA — это не про «счёт», это про свободу распоряжаться своими деньгами без налоговой тени. Он работает на вас, если вы знаете правила игры. А если нет — работает на государство.

Вопрос только один: чьим деньгам вы хотите дать работать — своим или чужим?