Поиск

FHSA: ваш шанс на первый дом без налогов и с государственной поддержкой

17 апреля 2025

Купить первый дом в Канаде — задача, которая всё чаще звучит как анекдот. Особенно для молодых семей и иммигрантов: заоблачные цены, бесконечные ставки по ипотеке, стрессовые аукционы. И всё же федеральное правительство решило бросить спасательный круг. Так появился FHSA — First Home Savings Account, новый налоговый инструмент, который, в отличие от большинства правительственных инициатив, действительно даёт шанс приблизиться к собственности. Но, как это часто бывает, всё гениальное спрятано в мелком шрифте.

Что такое FHSA — и почему это больше, чем просто счёт

FHSA — это сочетание TFSA и RRSP в одном флаконе. Он позволяет вам накапливать деньги для покупки первого жилья, получая налоговый вычет за взносы, как в RRSP, и не платя налоги на вывод, как в TFSA — если вы используете деньги на первый дом.

Эта схема официально заработала 1 апреля 2023 года, и с тех пор тысячи канадцев уже открыли такие счета. Но ключ в другом — не просто открыть, а правильно использовать.

Кто может открыть FHSA и при каких условиях?

Вот тут уже начинается политика исключений.

Вы имеете право открыть FHSA, если:

Вам от 18 до 71 года (в некоторых провинциях — от 19).
Вы налоговый резидент Канады.
У вас не было в собственности жилья в течение текущего года и предыдущих четырёх лет (даже доли в недвижимости — дисквалифицируют).

Если вы когда-то владели жильём, но 4 года назад продали и с тех пор не покупали — вы снова считаетесь «первичным покупателем». Удивительно, но это даёт второй шанс даже тем, кто «обжёгся» на прошлом рынке.

Лимиты и сроки: что важно помнить

Максимальный взнос в FHSA — $8,000 в год и $40,000 за всю жизнь. Вроде немного — особенно в условиях Торонто или Ванкувера. Но эти суммы можно инвестировать, и если начать рано — выгода станет ощутимой.

💡 Пример: вы вносите $8,000 ежегодно в течение 5 лет и инвестируете их с доходностью 5% в год. К моменту покупки у вас будет около $45,000–$46,000 — без налогов.

Также важно: неиспользованный годовой лимит можно переносить, но только до $8,000 за раз. То есть если вы внесли $5,000 в этом году, в следующем году ваш лимит будет $11,000. Читать источник

Как получить налоговый вычет

Всё просто: взносы в FHSA уменьшают ваш налогооблагаемый доход, как RRSP. Вы вносите деньги, а при подаче налоговой декларации указываете их — и получаете возврат налогов. Сумма зависит от вашей налоговой ставки.

💡 Пример: если вы зарабатываете $60,000 в год и вносите $8,000 в FHSA, ваш возврат может составить около $1,500–$2,000, в зависимости от провинции.

Это делает FHSA особенно выгодным для тех, кто пока не готов покупать, но хочет уменьшить налоговую нагрузку и копить на будущее.

Как использовать деньги — и не потерять налоговую льготу

Главное правило: использовать средства на покупку первого дома. Это может быть квартира, таунхаус, дуплекс — главное, чтобы жильё предназначалось для проживания, а не для инвестиций или аренды.

Средства можно использовать на покупку в Канаде, и у вас есть 15 лет с момента открытия счёта, чтобы это сделать. После покупки вы просто предоставляете подтверждающие документы (офер, договор, декларацию намерения на проживание), и банк переводит средства без удержания налогов.

А если вы передумали?

Вы можете:

Перевести деньги в RRSP (без налога, но с обычным налогообложением при снятии в будущем).
Снять средства — но тогда уплатите налог, как с обычного дохода.

Что внутри FHSA?

Как и в TFSA, вы сами выбираете, куда инвестировать:

Облигации, GIC — для консерваторов.
Акции и ETF — для тех, кто хочет рост.
HISA — просто как «копилка», но с низкой доходностью.

Важно помнить: потери от инвестиций — тоже возможны. FHSA — не волшебная кнопка, а инструмент, и обращаться с ним нужно грамотно.

Как открыть FHSA: пошагово, но без «шагов»

Выбирайте банк или брокера. Многие онлайн-платформы уже добавили FHSA (Wealthsimple, Questrade, RBC, TD).
Убедитесь, что вы соответствуете требованиям (возраст, налоговое резидентство, статус «первичного покупателя»).
Предоставьте SIN и подпишите документы.
Всё — вы можете делать взносы.

И помните: если вы внесёте деньги в декабре, вы получите вычет уже при подаче налогов весной следующего года.

Почему FHSA — не просто счёт, а социальная декларация

Введение FHSA — это не просто новая форма накоплений. Это реакция государства на отчаяние тех, кто смотрит на рынок жилья с тревогой. Это редкий случай, когда инструмент создаётся не для богачей, а для обычного среднего класса.

Но как и со многими возможностями в Канаде — о нём мало кто знает, а значит, мало кто использует. Иммигранты, молодые специалисты, студенты на пути к ПМЖ — те, кому этот счёт предназначен в первую очередь — остаются за бортом просто потому, что не разобрались.

Вывод

FHSA — это не магия, но и не миф. Это реальный шанс аккумулировать капитал на первый дом, получая налоговые вычеты сегодня и освобождение от налогов в будущем. Но как и в любой системе — кто первым понял, тот и выиграл.

Возможно, первый дом — не за горами. Главное — начать.