Но за кажущейся простотой RRSP скрывается целая философия: отложи сегодня — чтобы жить завтра. При этом цена ошибки — десятки тысяч долларов. RRSP не про богатство. Он про дисциплину, стратегию и понимание, как работает канадская налоговая система.
Что такое RRSP и почему все о нем говорят
Суть RRSP проста: вы вносите деньги на специальный зарегистрированный счёт, эти деньги не облагаются налогом в момент внесения, а инвестируются до тех пор, пока вы не решите их снять — чаще всего на пенсии.
Это не «освобождение от налогов», а налоговая отсрочка. Вы как бы берёте налоговый кредит у государства, который нужно будет вернуть — но позже, когда вы будете в более низкой налоговой категории.
💡 Если вы зарабатываете $80,000 в год и вносите $10,000 в RRSP, ваш налогооблагаемый доход становится $70,000 — и вы получите возврат примерно $2,500–$3,000. 📎 Canada.ca – About RRSPs
Кто может открыть RRSP?
Открыть RRSP может любой канадский налоговый резидент с доходом от работы, вне зависимости от возраста (формально до 71 года). Студенты, контракторы, фрилансеры, наёмные работники — все, у кого есть "earned income", получают вклад в RRSP лимит на следующий год.
Как узнать свой лимит и где его смотреть?
Годовой лимит RRSP — 18% от вашего заработанного дохода за предыдущий год, но не более установленного потолка.
На 2024 год этот лимит составляет $31,560.
Лимит на 2025 будет повышен — обычно его индексируют с инфляцией, ориентировочно он составит около $32,500, но точную сумму CRA объявит официально.
Узнать свой персональный лимит можно в My CRA Account → «RRSP and TFSA». Там отображается:
- ваш общий лимит
- использованный лимит
- накопленный неиспользованный лимит за предыдущие годы
Куда можно вложить деньги внутри RRSP?
RRSP — это обёртка, а не продукт. Внутри неё вы можете выбрать:
- ETF, акции, облигации (если открываете RRSP через брокера)
- GIC и mutual funds (в банках)
- Высокодоходные сберегательные счета (HISA)
- Робо-адвайзеры, как Wealthsimple
💡 Не делайте RRSP «сберегательной копилкой» под 1%. Если деньги будут лежать мёртвым грузом, вы теряете весь смысл счета.
Что произойдет при снятии?
Вот где начинаются нюансы.
Любое снятие с RRSP облагается налогом — и сразу. Банк удержит 10–30% в зависимости от суммы (например, $5,000 → налог удержат $500). А потом вы должны будете задекларировать всю сумму как доход, и если вы в более высокой категории — доплатить разницу.
Исключения есть, но их всего два:
- HBP — Home Buyers’ Plan (до $60,000 с 2024 года)
- Деньги можно использовать на первый дом, без налога, но вернуть в RRSP по частям за 15 лет.
- LLP — Lifelong Learning Plan (до $20,000 на обучение)
- Похожая схема, но возврат средств — за 10 лет.
Остальные случаи — налогооблагаемы.
Когда RRSP превращается в RRIF?
В год, когда вам исполняется 71 год, вы обязаны закрыть RRSP и конвертировать его в RRIF (Registered Retirement Income Fund) или аннуитет.
RRIF — это просто «пенсионная версия» RRSP: вы больше не вносите, а только снимаете. И начинаются обязательные минимальные выплаты, которые считаются как доход и облагаются налогом.
💡 Это важный момент в налоговом планировании: как и когда снимать с RRSP, чтобы не попасть на высокие налоги в старости.
RRSP vs. TFSA: что лучше?
- RRSP лучше, если:
- У вас высокий доход сейчас
- Вы ожидаете низкий доход в будущем (например, на пенсии)
- Вы хотите уменьшить налоговую базу в этом году
- TFSA лучше, если:
- У вас нестабильный или низкий доход
- Вы планируете гибкие расходы или раннюю пенсию
- Вы хотите инвестировать без налогов на прирост капитала
Социальный контекст: кого спасает RRSP?
RRSP стал ключевым инструментом не только для среднего класса, но и для тех, кто чувствует тревогу за будущее. Он даёт возможность влиять на свою старость — пусть даже в рамках системы, где пенсия от государства (CPP + OAS) покрывает лишь базовые расходы.
Тем не менее, RRSP — это привилегия. По данным StatCan, около 40% канадцев не делают регулярных взносов. Почему? Отсутствие «свободных» денег, низкая финансовая грамотность, недоверие к инвестициям.
Вывод
RRSP — это не панацея. Это инструмент. Он помогает тем, кто понимает его механику и умеет планировать. И наказывает тех, кто относится к нему как к очередной «сберегательной банке».
Неважно, сколько вы откладываете — $500 в год или $5,000. Важно, что вы строите пенсионный фундамент и делаете это с учётом всех налоговых последствий.
